Sie planen eine Unternehmensgründung oder möchten größere Anschaffungen für Ihr bestehendes Unternehmen tätigen? Dann ist ein professioneller Investitionsplan unverzichtbar. Ohne klare Übersicht über Ihren Kapitalbedarf riskieren Sie Liquiditätsengpässe und scheitern möglicherweise bei Bankgesprächen. In diesem umfassenden Ratgeber erfahren Sie, wie Sie mit einer Investitionsplan Vorlage Ihre Finanzplanung strukturieren, welche Bestandteile unverzichtbar sind und wie Sie Banken und Investoren überzeugen.
Was ist ein Investitionsplan? Definition und Bedeutung
Ein Investitionsplan ist eine strukturierte Aufstellung aller geplanten Anschaffungen und deren Kosten für einen definierten Zeitraum. Er bildet das Herzstück Ihrer Finanzplanung und ist ein zentraler Bestandteil des Businessplans.
💡 Definition:
Eine Investition ist die langfristige Bindung finanzieller Mittel in materielle oder immaterielle Vermögensgegenstände. Dabei verändert sich die finanzielle Struktur des Unternehmens – aus frei verfügbarem wird gebundenes Kapital.
Der Investitionsplan zeigt auf, wann Sie welche Anschaffung zu welchem Preis planen. Er ist damit die Grundlage für:
- Kapitalbedarfsermittlung: Wie viel Geld benötigen Sie insgesamt?
- Finanzierungsgespräche: Banken und Investoren erwarten einen detaillierten Plan
- Liquiditätsplanung: Wann fließt welches Geld ab?
- Strategische Entscheidungen: Priorisierung von Investitionsvorhaben
Warum ist ein Investitionsplan so wichtig?
Gerade Gründer unterschätzen häufig die nötigen Investitionen, die für eine effiziente Geschäftsführung notwendig sind. Ein professionell erstellter Investitionsplan bietet mehrere entscheidende Vorteile:
Für Existenzgründer
- Klarheit über den Kapitalbedarf: Sie wissen genau, welcher finanzielle Bedarf in welcher Phase Ihres Unternehmens notwendig ist
- Überzeugende Unterlagen für Kapitalgeber: Banken und Investoren werden immer nach einem Investitionsplan fragen
- Vermeidung von Liquiditätsengpässen: Frühzeitiges Erkennen von finanziellen Engpässen
Für etablierte Unternehmen
- Strategische Planung: Fundament für Expansionen und Anschaffungen
- Ressourcenoptimierung: Zielgerichteter Einsatz von Kapital
- Controlling-Instrument: Soll-Ist-Vergleich für kontinuierliche Verbesserung
Die Bestandteile eines Investitionsplans
Ein vollständiger Investitionsplan setzt sich aus mehreren Komponenten zusammen. Diese sollten Sie in Ihrer Vorlage berücksichtigen:
1. Anlagevermögen
Im Anlagevermögen werden alle Vermögensgegenstände erfasst, die dazu bestimmt sind, dauerhaft dem Geschäftsbetrieb zu dienen. Diese sind langfristig im Unternehmen gebunden und werden über die Nutzungsdauer abgeschrieben.
| Kategorie | Beispiele | Typische AfA-Dauer |
|---|---|---|
| Materielles Anlagevermögen | Maschinen, Fahrzeuge, Büromöbel, Gebäude | 3–50 Jahre |
| Immaterielles Anlagevermögen | Patente, Lizenzen, Software | 3–15 Jahre |
| Finanzielles Anlagevermögen | Beteiligungen, Wertpapiere | variabel |
2. Umlaufvermögen
Zum Umlaufvermögen gehören Vermögensgegenstände, die im Rahmen des Betriebsprozesses verarbeitet oder veräußert werden. Sie befinden sich oft nur kurze Zeit im Unternehmen:
- Rohstoffe und Materialien
- Warenbestände
- Betriebsmittel
3. Gründungskosten
Zu den wichtigsten Gründungskosten zählen:
- Beratungskosten (Steuerberater, Rechtsanwalt)
- Anmeldegebühren und Genehmigungen
- Notarkosten (je nach Rechtsform)
- Eintragung ins Handelsregister
- Eröffnungswerbung und Marketing
Investitionsplan Vorlage: Aufbau und Struktur
Ein guter Investitionsplan kann eine einfache Excel-Liste mit wenigen Spalten sein. Hier ist eine bewährte Struktur für Ihre Vorlage:
| Spalte | Inhalt | Beispiel |
|---|---|---|
| Investitionsgegenstand | Bezeichnung der Anschaffung | Produktionsmaschine XY |
| Kategorie | Anlage-/Umlaufvermögen | Anlagevermögen |
| Anschaffungskosten (netto) | Preis ohne MwSt. | 25.000 € |
| Menge | Anzahl der Einheiten | 2 |
| Gesamtkosten | Menge × Einzelpreis | 50.000 € |
| Geplanter Zeitpunkt | Monat/Jahr der Anschaffung | Q2 2026 |
| Nutzungsdauer | Jahre laut AfA-Tabelle | 10 Jahre |
| Jährliche Abschreibung | Kosten ÷ Nutzungsdauer | 5.000 €/Jahr |
💡 Praxis-Tipp:
Viele Hausbanken stellen eigene Vorlagen zur Verfügung. Vor Kreditgesprächen kann es ratsam sein, diese zu nutzen – so wissen Sie bereits, auf welche Punkte die Bank besonders genau schaut.
Arten von Investitionen im Überblick
In der Investitionsplanung unterscheidet man verschiedene Arten von Investitionen:
Nach zeitlichem Ablauf
- Gründungsinvestitionen: Alle Investitionen, die Ihr Unternehmen für die Gründung benötigt (Notarkosten, Beratungskosten, Genehmigungen)
- Laufende Investitionen: Investitionen während des Geschäftsbetriebs
Nach Investitionszweck
- Ersatzinvestitionen: Austausch veralteter oder defekter Anlagen durch gleichwertige neue
- Erweiterungsinvestitionen: Erhöhung der betrieblichen Leistungsfähigkeit
- Rationalisierungsinvestitionen: Verbesserung der Effizienz und Kostensenkung
Nach Fristigkeit
- Kurzfristige Investitionen: Umlaufvermögen, schnell verbraucht
- Mittelfristige Investitionen: IT-Ausstattung, Fahrzeuge (3–6 Jahre)
- Langfristige Investitionen: Gebäude, Großanlagen (10+ Jahre)
Investitionsplan erstellen: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Folgen Sie dieser Anleitung, um Ihren Investitionsplan systematisch zu erstellen:
Schritt 1: Investitionsbedarf identifizieren
Tragen Sie alle relevanten Informationen für Ihre Investitionsplanung zusammen:
- Welche Vermögensgegenstände müssen Sie in den unterschiedlichen Phasen anschaffen?
- Berücksichtigen Sie sowohl Gründungsinvestitionen als auch laufende Betriebsausgaben
- Denken Sie an Anlagevermögen UND Umlaufvermögen
Schritt 2: Kosten ermitteln
- Holen Sie konkrete Angebote ein
- Recherchieren Sie aktuelle Marktpreise
- Planen Sie einen Puffer von 10–15% für unvorhergesehene Kosten
Schritt 3: Zeitliche Planung
- Legen Sie fest, wann welche Investition erfolgen soll
- Berücksichtigen Sie Lieferzeiten und Installationsaufwand
- Planen Sie einen Zeitraum von 3–5 Jahren
Schritt 4: Wirtschaftlichkeit prüfen
Bewerten Sie jede größere Investition mit Methoden der Investitionsrechnung:
- Return on Investment (ROI)
- Amortisationsdauer
- Kapitalwertmethode
Schritt 5: Dokumentation und Kontrolle
- Führen Sie den Plan als „lebendes Dokument"
- Aktualisieren Sie regelmäßig
- Vergleichen Sie Plan- mit Ist-Werten
ROI-Berechnung für Investitionen
Der Return on Investment (ROI) ist eine der wichtigsten Kennzahlen zur Bewertung von Investitionen. Er zeigt, wie rentabel eine Investition ist.
📊 Richtwerte für den ROI:
- Traditionsunternehmen: 5–10% können zufriedenstellend sein
- Wachstumsbranchen: 15–25% werden oft angestrebt
- Gründer sollten einen ROI von unter 3 Jahren anstreben
Investitionsplan im Businessplan
Der Investitionsplan ist ein zentraler Bestandteil des Finanzplans im Businessplan. Er zeigt potenziellen Kapitalgebern auf, wie viel Kapital benötigt wird und wofür es eingesetzt werden soll.
Zusammenhang mit anderen Finanzplänen
- Investitionsplan + Betriebsmittelplan = Kapitalbedarfsplan
- Der Kapitalbedarfsplan zeigt den gesamten Finanzierungsbedarf
- Im Finanzierungsplan wird dargestellt, wie der Bedarf gedeckt wird (Eigen-/Fremdkapital)
Für die Erstellung eines vollständigen Businessplans bietet das Existenzgründungsportal des Bundesministeriums für Wirtschaft umfangreiche Checklisten und Leitfäden.
Häufige Fehler bei der Investitionsplanung vermeiden
Achten Sie auf diese typischen Fallstricke:
| ❌ Fehler | ✅ Lösung |
|---|---|
| Zu optimistische Kostenschätzung | Konkrete Angebote einholen, Puffer einplanen |
| Nebenkosten vergessen | Installation, Schulung, Wartung berücksichtigen |
| Keine zeitliche Planung | Genaue Anschaffungszeitpunkte festlegen |
| Abschreibungen ignoriert | AfA-Tabellen nutzen, Nutzungsdauer planen |
| Einmaliger Plan ohne Updates | Regelmäßige Aktualisierung als lebendes Dokument |
Interaktiver ROI-Rechner für Ihre Investitionen
Nutzen Sie unseren kostenlosen Rechner, um die Rentabilität Ihrer geplanten Investitionen schnell zu bewerten:
📊 ROI-Rechner für Investitionen
Kostenlose Investitionsplan Vorlagen und Tools
Für die Erstellung Ihres Investitionsplans stehen verschiedene kostenlose Ressourcen zur Verfügung:
Excel-Vorlagen
- IHK-Vorlagen: Viele Industrie- und Handelskammern bieten kostenlose Excel-Tools für die Finanzplanung an, oft mit Drei- oder Fünfjahresplanung
- Gründerplattform: Interaktives Online-Tool von KfW und BMWi mit integriertem Investitionsplan
- Wirtschaftsförderungen: Regionale Angebote wie Start2Grow mit umfangreichen Finanzierungsplan-Vorlagen
Was eine gute Vorlage bieten sollte
- Intuitive Benutzeroberfläche
- Automatisierte Berechnungen für ROI und andere Kennzahlen
- Flexible Eingabemöglichkeiten für verschiedene Szenarien
- Visualisierungsmöglichkeiten (Diagramme)
- Export-Funktion für Bankgespräche
Häufig gestellte Fragen (FAQ)
Was gehört alles in einen Investitionsplan?
Ein vollständiger Investitionsplan enthält: Anlagevermögen (Maschinen, Fahrzeuge, IT, Gebäude), Umlaufvermögen (Rohstoffe, Waren), Gründungskosten (Beratung, Anmeldungen), zeitliche Planung der Anschaffungen, Nutzungsdauer und Abschreibungen sowie die geplante Finanzierung.
Wie erstelle ich einen Investitionsplan in Excel?
Erstellen Sie eine Tabelle mit den Spalten: Investitionsgegenstand, Kategorie, Anschaffungskosten, Menge, Gesamtkosten, geplanter Zeitpunkt, Nutzungsdauer und jährliche Abschreibung. Nutzen Sie Formeln für automatische Berechnungen und gruppieren Sie die Einträge nach Kategorien.
Was ist der Unterschied zwischen Investitionsplan und Finanzplan?
Der Investitionsplan zeigt, wohin das Geld fließt (Anschaffungen). Der Finanzplan definiert, woher das Geld stammt (Eigen- und Fremdkapital). Beide zusammen ergeben den Kapitalbedarfsplan, der Teil des Businessplans ist.
Welchen Zeitraum sollte ein Investitionsplan abdecken?
Üblicherweise wird ein Zeitraum von 3 bis 5 Jahren betrachtet. Für Bankgespräche sind oft Dreijahres- oder Fünfjahresplanungen erforderlich. Der Plan sollte als lebendes Dokument regelmäßig aktualisiert werden.
Wie berechne ich den ROI einer Investition?
Die ROI-Formel lautet: ROI = (Gewinn / investiertes Kapital) × 100. Beispiel: Bei 50.000 € Investition und 10.000 € jährlichem Gewinn beträgt der ROI 20%. Für Gründer wird ein ROI von unter 3 Jahren empfohlen.
Fazit: Mit der richtigen Vorlage zum erfolgreichen Investitionsplan
Ein professioneller Investitionsplan ist weit mehr als eine formale Pflichtübung – er ist ein zentrales Steuerungsinstrument für Ihr Unternehmen. Er hilft Ihnen, Prioritäten zu setzen, Liquiditätsengpässe frühzeitig zu erkennen und Ihre Ressourcen zielgerichtet einzusetzen.
Durch die transparente Darstellung Ihrer Investitionen erhöhen Sie zudem die Glaubwürdigkeit gegenüber Partnern, Förderstellen und Kapitalgebern. Nutzen Sie die vorgestellten Vorlagen und Tools, um Ihren Investitionsplan systematisch zu erstellen und regelmäßig zu aktualisieren.
🚀 Ihre nächsten Schritte:
- Laden Sie eine passende Excel-Vorlage herunter
- Listen Sie alle geplanten Investitionen auf
- Holen Sie konkrete Angebote ein
- Berechnen Sie den ROI für größere Anschaffungen
- Integrieren Sie den Plan in Ihren Businessplan